Законодавство
Коли НБУ перевірятиме інкасаторські компанії позапланово?
Набрала чинності постанова Правління Національного банку України «Про затвердження Правил перевірки за дотриманням юридичною особою вимог щодо приймання, зберігання та оброблення готівки» від 26 березня 2020 р. № 40.
Національний банк здійснює перевірку діяльності юридичних осіб, які отримали ліцензію Національного банку на надання банкам послуг з інкасації та погодження на здійснення операцій з оброблення та зберігання готівки (інкасаторська компанія) з приймання, оброблення та зберігання готівки шляхом проведення планових та позапланових перевірок.
Планові перевірки здійснюються на підставі розпорядчого акта Національного банку відповідно до календарного плану перевірок. Право здійснити позапланові перевірки НБУ має у разі:
- наявності підстав, що заявлена структура власності інкасаторської компанії є недостовірною відповідно до вимог Положення № 926;
- якщо під час попередньої перевірки виявлено: що фінансовий стан інкасаторської компанії не відповідає вимогам, установленим Положенням № 926; значну кількість (понад 10) різних порушень вимог Інструкції № 103 щодо ведення касової роботи і оброблення готівки та Правил з організації захисту приміщень банків в Україні щодо зберігання готівки;
- якщо за результатами попередньої перевірки інкасаторською компанією: не надіслано план заходів про усунення виявлених перевіркою порушень, звіт про виконання плану заходів; не усунуті порушення в строк, визначений у плані заходів.
Національний банк зобов’язаний повідомити в письмовій формі керівника юридичної особи про проведення планової або позапланової перевірки не пізніше ніж за п’ять робочих днів до її початку.
Інспектори Національного банку складають у двох примірниках акт про результати перевірки якості сортування придатних до обігу банкнот (далі – акт), у якому відображають дані про якість сортування з докладним описом виявлених невідповідностей вимогам, визначеним в Інструкції № 103, щодо якості сортування, формування та пакування банкнот (монет), та надають на ознайомлення керівнику інкасаторської компанії.
Керівник інкасаторської компанії зобов’язаний протягом десяти робочих днів після отримання результатів перевірки скласти план заходів та надіслати його до Національного банку для контролю.
