Банки платитимуть штрафи за актами, а не протоколами

Вступила в силу постанова правління Національного банку України «Про внесення змін до деяких нормативно-правових актів Національного банку України» від 6 вересня 2048 р. № 97.

За змінами до Положення про валютний контроль від 9 лютого 2000 р. № 49, уповноважені працівники Нацбанку, в разі виявлення порушень валютного законодавства з боку банків, інших фінансових установ або національного оператора поштового зв’язку зазначають інформацію про виявлені порушення в акті перевірки (п.3.2), а штрафи сплачуються за такими актами, а не за протоколом про порушення законодавства (п.п. 2.4 та 2.5).

Санкції до банків та інших суб’єктів можуть бути застосовані НБУ на підставі матеріалів перевірок від державних органів валютного контролю та державних контрольних та правоохоронних органів або інших матеріалів, що свідчать про порушення валютного законодавства, але після перевірки цих фактів уповноваженими працівниками НБУ та складанням акту.

За новою редакцією п. 4.2 Положенні про порядок проведення перевірок (постанова НБУ від 21 вересня 2007 р. № 338) уповноважені працівники в акті перевірки обов’язково мають зазначити інформацію про валютну операцію, реквізити і назви документів, на підставі яких оформлялася така операція та щодо якої банк (фінансова установа) відмовляється подавати копії документів, які свідчать про порушення валютного законодавства. Така інформація є підставою для ухвалення НБУ постанови про притягнення до відповідальності та застосування заходів впливу до банку (фінансової установи).

Відповідно до нового п. 6.4 Положення проведення невиїзної перевірки починається з надсилання банку запиту про інформації для проведення перевірки, а датою закінчення є дата акту чи доповідної записки (якщо не виявлено порушень).

Поділитися

Твітнути