Законодавство
Вимоги до управління ризиками та внутрішнього контролю надавачів фінпослуг можна обговорити
Національний банк опублікував для обговорення вимоги до організації систем управління ризиками та внутрішнього контролю, а також рекомендації щодо організації корпоративного управління в надавачах фінансових послуг та небанківських фінансових групах.
Зокрема Національний банк пропонує встановити загальні та спеціальні (для окремих сегментів ринку) вимоги до системи управління ризиками, а також підходи та кроки для належної її організації.
Серед загальних вимог визначено такі:
1) організаційна структура системи управління ризиками;
2) належний розподіл обов’язків між учасниками системи управління ризиками, їх повноважень та відповідальності з урахуванням особливостей організаційно-правової форми надавача фінансових послуг;
3) ключові внутрішні документи із питань управління ризиками, уключаючи політики управління ризиками та профіль ризиків і їх зміст;
4) основні підходи до визначення та управління лімітами ризиків;
5) підходи до побудови інформаційних систем управління ризиками та формування управлінської звітності щодо ризиків;
6) моделі та інструменти вимірювання ризиків;
7) запровадження і дотримання належної культури управління ризиками.
Читайте також: Відомості з реєстру підприємств – банкрутів надаватимуть у формі інформаційних листів
Також установлено спеціальні вимоги до системи управління ризиками окремих сегментів ринку.
Якісна та ефективна система внутрішнього контролю повинна містити такі обов’язкові компоненти:
1) контрольне середовище;
2) оцінка ризиків;
3) контрольна діяльність;
4) контроль за інформаційними потоками та комунікаціями;
5) моніторинг ефективності системи внутрішнього контролю.
Під час розроблення системи внутрішнього контролю надавачі фінансових послуг мають ураховувати ключові вимоги до побудови системи трьох ліній внутрішнього контролю та мінімальний перелік питань, що підлягають врегулюванню у внутрішніх документах.
Окрім того, надавачі фінансових послуг зобов’язуватимуться здійснювати контрольні заходи.
Читайте також: Скасовано перенесення днів роботи банківської системи у 2022 р.
Національний банк також розробив Методичні рекомендації, які після їх схвалення матимуть виключно рекомендаційний характер та не будуть обов’язковими до виконання надавачами фінансових послуг і небанківськими фінансовими групами. Методичні рекомендації визначають, зокрема:
1) принципи організації корпоративного управління;
2) системи органів управління та їх основні завдання;
3) основні підходи до визначення колективної придатності;
4) удосконалені підходи щодо регулювання конфлікту інтересів.
Зауваження та пропозиції до проектів приймаються до 31 серпня 2022 р. на електронну адресу: [email protected].
