Центробанк Кіпру оголосив війну підставним компаніям

Центробанк Кіпру надіслав комерційним банкам листа, в якому рекомендував припинити співпрацю з «фірмами-пустушками» і дав докладний опис таких компаній.

Про це пише The Bell з посиланням на партнера Paragon Advice Group Олександра Захарова, який консультує з питань оподаткування та структурування бізнесу в іноземних юрисдикціях.

Захаров також опублікував у своєму фейсбуці переклад циркуляра, який ЦБ Кіпру розіслав банкам. «Регулятор пояснив, що компанію можна вважати підставною, якщо вона не має фізичної присутності на Кіпрі, не веде економічної діяльності (яка має хоча б незначну економічну цінність), зареєстрована в юрисдикції, де згідно із законом не зобов’язана надавати владі аудовану фінансову звітність, а також якщо вона є податковим резидентом офшору»,— йдеться в повідомленні. Компанія може вважатися підставною, якщо відповідає хоча б одній вказаній ознаці. Підозру викликатимуть і компанії, в яких відсутній кваліфікований персонал, включаючи ті випадки, коли представником персоналу виступає одна особа.

Джерело: Юридичний вісник України

Поділитися

Твітнути